Geschäftsbericht 2015 der bauverein AG 43 Finanzkennzahlen Personalstand 31.12.2015 31.12.2014 in % in % Anlagenintensität 88,7 92,3 Anlagendeckungsgrad 101,3 96,6 Der Anlagendeckungsgrad zeigt das Verhältnis auf, in dem das Anlagevermögen durch Eigenkapital und langfristiges Fremdkapital gedeckt ist. Da Teile des Finanzanlagevermögens im Vergleich zu den übrigen Immobilieninvestitionen sehr volatil sind, ist die goldene Bilanzregel (100,0 %) mehr als erfüllt. Der für 2015 prognostizierte Wert von 102,0 bis 104,0 % wurde somit nur leicht unterschritten. Die Eigenkapitalquote hat sich im Jahr 2015 aufgrund der hohen Investitionen auf immer noch sehr gute 38,2 % verringert. Der prognostizierte Wert von 38,1 % wurde nahezu punktgenau erreicht. Die Mehrjahresplanung für das Jahr 2016 und für die Folgejahre lässt in den Folgejahren aufgrund erhöhter Investitionen und weiterhin hoher Gewinnausschüttungen eine weitere Verringerung dieser Kennzahl erwarten. 31.12.2015 31.12.2014 in % in % Eigenkapitalquote 38,2 40,9 Verschuldungsgrad 161,6 144,8 Der Verschuldungsgrad gibt das Verhältnis zwischen dem bilanziellen Fremdkapital und dem Eigenkapital an. Diese Kennzahl gibt Auskunft über die Finanzierungsstruktur eines Unternehmens. Der Anstieg von 144,8 % in 2014 auf 161,6 % in 2015 resultiert aus dem Anstieg der Verbindlichkeiten bei nahezu unverändertem Eigenkapital. Der für 2015 prognostizierte Wert von 160,0 bis 165,0 % wurde erreicht. Die Reinvestitionsquote beschreibt das Verhältnis der Netto-Investitionen im Sachanlagevermögen (Zugänge) zu den Jahresabschreibungen auf Sachanlagevermögen. Sie gibt Auskunft, inwieweit der Werteverzehr durch Abschreibungen mit entsprechenden Neuinvestitionen ausgeglichen wird, und ist ein Indikator über das Wachstum des Sachanlagevermögens. Der Anstieg gegenüber 2014 von 418,0 auf 494,8 % ist das Resultat des gestiegenen Investitionsvolumens im Sachanlagevermögen 2015. Die für 2015 prognostizierte Reinvestitionsquote von 568,7 % wurde um 73,9 Prozentpunkte unterschritten. Ursächlich waren hierfür im Wesentlichen die um 9,3 Mio. EUR geringer als geplant ausgefallenen Investitionen in das Sachanlagevermögen. Nicht finanzielle Leistungsindikatoren Am 31.12.2015 waren 200 Mitarbeiter (ohne Vorstände und freigestellte Altersteilzeitmitarbeiter) bei der bauverein AG beschäftigt. Unter den Mitarbeitern waren neun nebenberuflich Tätige, 26 Teilzeitangestellte, zwei Mitarbeiterinnen in Elternzeit und zehn Auszubildende. Das durchschnittliche Lebensalter der unbefristet beschäftigten Mitarbeiter belief sich auf 44 Jahre. Die durchschnittliche Beschäftigungsdauer lag bei 9,8 Jahren. Die bauverein AG investiert kontinuierlich in die Fort- und Weiterbildung ihrer Beschäftigten. Laut einer Branchenstudie („Human Resources Benchmarkanalyse in der Wohnungswirtschaft“) des Forschungs- und Beratungsunternehmens InWIS, Bochum, nutzt die bauverein AG Personalentwicklungsmaßnahmen deutlich aktiver Fort- und Weiterbildung
bauverein AG – Geschäftsbericht 2015
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